使用方法
- 「当前 401(k) 余额」默认 40000 美元，是你今天账户里的全部金额（自己的缴存、已归属的雇主匹配、以及它们的投资收益都算在内）。
- 「年薪」「个人缴存比例」默认 80000 美元与 6%。401(k) 的缴存是按工资的百分比扣的，所以这两项决定你每年往账户里放多少钱；默认的 6% 正好等于常见的匹配上限。
- 「雇主匹配比例」与「匹配上限」默认 50 与 6，合起来读就是「公司按你缴存的 50% 跟投，但你工资里参与匹配的部分最多 6%」。前缀读作「50% of the first 6%」。
- 「预期年化回报」默认 7%，是一个长期假设，不是承诺；「距退休年数」默认 25，按月复利换算成 300 期。
- 「当前年龄」默认 40，只用来判断个人递延限额：不满 50 岁按 24,500 美元，50～59 岁与 64 岁以上按 32,500 美元，60～63 岁按 35,750 美元。结果行会给出你的用量百分比。
- 点「计算」或在任意输入框按 Enter 得到四张卡与逐年明细；明细默认展开 12 行，「加载更多行」展开其余年份。
- 「复制明细表」按制表符分隔复制五列，「导出 CSV」写成带 BOM 的 UTF-8 文件，Excel 打开不乱码。
这个401k计算器能解决什么问题
一是搞清楚「雇主到底补多少」。招聘页上那句「50% of the first 6%」读起来像广告词，落到数字上其实是一个很明确的公式，本页把它拆成两栏：一栏是你自己的缴存，一栏是公司跟的那一笔，逐年列出，不再靠猜。
二是回答「我该缴几个点」。缴存率低于匹配上限，等于把公司已经准备好的钱留在桌上；高于上限，多出来的部分只是自己在存，拿不到额外的匹配。本页会在结果行里直接告诉你现在是否拿满，以及没拿满时每年少多少。
三是把跳槽时点与归属期对上。雇主匹配通常带归属表，走早一步可能一分钱都带不走。下面给出 ERISA 允许的两种最慢归属表，填「距退休年数」之前先确认自己处在哪一格。
四是看清长期里谁在出力。示例中 25 年后 715,060 美元里有 495,060 美元来自投资收益，占总数的 69.2%。把本金与增长拆开列出来，比只给一个终值更能说明时间的作用。
本页不做这些事：不做年度缴存上限的自动截断（超了要你自己改数字）、不扣税费与计划管理费、不模拟 Roth 与传统的税后比较、不预测市场。它只做一件事——按你给的匹配规则和收益率，把每一年的钱算清楚。
雇主匹配怎么算：匹配上限、复利公式与法定归属
401k计算器内部只有两段计算。第一段算每年进账多少：个人年缴存 = 年薪 × 个人缴存比例，雇主年匹配 = 年薪 × min(个人缴存比例, 匹配上限) × 匹配比例。注意那个 min()：它才是「上限」真正起作用的地方。年薪 80000 美元、缴存 6%、匹配 50% 时，公司每年给 2400 美元；把缴存率改成 12%，个人缴存翻倍到 9600 美元，公司那笔仍然是 2400 美元，因为 min(12, 6) = 6。反过来，把匹配比例 50% 与上限 6% 换成 100% 与 4%，公司最多补你工资的 4% 而不是 3%——两份 offer 哪个更划算，要算完才知道。
第二段是复利。终值按月末缴存的普通年金算：FV = 余额 × (1+i)n + 月供 × ((1+i)n − 1) / i，其中 i = 预期年化回报 / 1200 是月利率，n = 距退休年数 × 12 是总月数，月供取「个人年缴存 + 雇主年匹配」除以 12。示例里 i = 0.0058333…、n = 300，(1+i)300 = 5.725418，起始的 40000 美元自己长成约 229017 美元，其余来自 600 美元月供的年金部分。缴存按月计入而不是按年，所以不要拿 (1+r)^年数 去手算，那样会高估——年末一次性计入比月末计入少了整整一年的增值。
美国国税局 2026 年的限额（Notice 2025-67）。402(g)(1) 的选择性递延限额是 24500 美元（2025 年是 23500）；414(v) 的 50 岁以上补缴是 8000 美元，因此 50 岁以上个人合计 32500 美元；SECURE 2.0 给 60～63 岁的「超级补缴」是 11250 美元，合计 35750 美元；415(c)(1)(A) 规定员工与雇主年度入账总额上限 72000 美元；401(a)(17) 的可计入薪酬上限是 360000 美元，也就是年薪再高也只按这个数算匹配。另外从 2026 年起，如果你上一年在该雇主的 FICA 工资超过 150000 美元，补缴部分必须走 Roth（税后），这是 SECURE 2.0 的新规。
雇主匹配的法定归属（vesting）。ERISA（29 U.S.C. §1053）规定，雇主匹配的归属表不能比下面两种更慢：3 年悬崖——满 3 年之前 0%，满 3 年一次性 100%；或 6 年阶梯——第 2 年 20%，之后每年加 20%，第 6 年满。一个「年资」指 12 个月里累计服务满 1000 小时（29 C.F.R. §2530.200b-4），兼职员工攒够一年资可能要跨好几个日历年。再强调一次：你自己缴存的那部分从进账那一刻起就 100% 归你，归属表只约束公司的钱；安全港计划的雇主供款通常直接即期归属。
| 服务年资 | 6 年阶梯（法定最慢） | 3 年悬崖（法定最慢） |
|---|---|---|
| 第 1 年 | 0% | 0% |
| 第 2 年 | 20% | 0% |
| 第 3 年 | 40% | 100% |
| 第 4 年 | 60% | 100% |
| 第 5 年 | 80% | 100% |
| 第 6 年 | 100% | 100% |
把这套表代进示例：公司每年匹配 2400 美元，干满 2 年走人，阶梯表只归属 20%（960 美元），悬崖表一分不给；干满 4 年走人，累计匹配本金 9600 美元，阶梯表归属 60%（5760 美元），悬崖表已是 100%（9600 美元），两者差 3840 美元。同一份工作、同样的匹配比例，离职时点差一年，带走的钱可以差出几千。
完整示例（数值仅作演示）
这个401k计算器的示例条件与页面打开时的默认值完全一致：余额 40000 美元、年薪 80000 美元、个人缴存 6%、雇主匹配 50% of 前 6%、年化 7%、25 年、40 岁。
- 个人年缴存 = 80000 × 6% = 4800 美元；参与匹配的工资比例 = min(6%, 6%) = 6%；雇主年匹配 = 80000 × 6% × 50% = 2400 美元。年入账 7200 美元，折月供 600 美元，其中公司的钱占 33.33%。
- 第 1 年末余额 50327 美元（当年投资收益 3127 美元），第 10 年末 184237 美元，第 20 年末 474106 美元，第 25 年末 715060 美元。
- 25 年一共放进本金 220000 美元：你缴的 160000（120000 新增 + 40000 起始余额）与公司给的 60000 美元；其余 495060 美元是投资收益，占总余额 69.2%，终值是本金的 3.25 倍。
- 把缴存率砍到 3%：个人年缴存 2400、雇主年匹配掉到 1200，25 年末只有 472038 美元，比缴满 6% 少 243022 美元；光是每年少拿的 1200 美元匹配，25 年就是 30000 美元本金。
- 把预期年化回报从 7% 改成 6%（相当于每年多付 1% 的费用）：25 年末 594395 美元，少 120665 美元，缩水 16.87%。
- 40 岁是「不满 50 岁」档，个人递延限额 24500 美元；你每年缴 4800 美元，用掉 19.6%，离上限还很远——想把 24500 缴满，按这个年薪要缴到 30.63%。
缴存比例、费用与起点对照表
下表固定余额 40000、年薪 80000、匹配 50% of 前 6%、年化 7%、25 年，只改个人缴存比例。注意匹配一列从 6% 那一行开始就不再增长——那是上限在起作用。
| 个人缴存比例 | 个人年缴存 | 雇主年匹配 | 25 年后余额 |
|---|---|---|---|
| 0% | 0 | 0 | 229,017 |
| 1% | 800 | 400 | 310,024 |
| 3% | 2,400 | 1,200 | 472,038 |
| 4% | 3,200 | 1,600 | 553,045 |
| 6% | 4,800 | 2,400 | 715,060 |
| 8% | 6,400 | 2,400 | 823,069 |
| 10% | 8,000 | 2,400 | 931,079 |
| 15% | 12,000 | 2,400 | 1,201,103 |
下表固定上面的一切，只改一项，用来看哪一项最敏感：
| 改动 | 25 年后余额 | 相对基准 715,060 的变化 |
|---|---|---|
| 基准（年化 7%、25 年） | 715,060 | 0 |
| 年化降到 6%（费用吃掉 1 个点） | 594,395 | −120,665（−16.87%） |
| 晚开始 5 年（只投 20 年） | 474,106 | −240,954（−33.70%） |
| 缴存率降到 3% | 472,038 | −243,022（−33.99%） |
看两处结论。第一，0% 那一行不是零：起始的 40000 美元自己按 7% 长 25 年就到 229017 美元，所以「不缴存」和「缴存」之间的差距，主要是每个月那点月供在几十年里的放大。第二，晚开始 5 年比费用高 1 个点更伤：前者少 240954 美元，后者少 120665 美元。7% 的年化下资金约 10.24 年翻一倍（ln2 ÷ ln1.07），所以最后那几年贡献的绝对金额最大，砍掉最前面的 5 年，等于砍掉了两次翻倍的机会。
输入范围、边界与精度说明
- 余额允许 0～100000000 美元，年薪允许 1～10000000 美元，两者都接受小数。年薪填 0 会被拒绝并指出范围——匹配和缴存都按年薪的百分比算，0 之后整张表没有意义。
- 个人缴存比例 0～100%，上限取 100 是因为法规上你可以把工资全缴进去（只要不超过 402(g) 限额）；雇主匹配比例 0～500%，覆盖「200% of the first 3%」这类夸张写法；匹配上限 0～100%。
- 预期年化回报 0～20%，接受一位小数。填 0 时程序走的是单利分支
余额 + 年缴存 × 年数，不会出现除以零。 - 距退休年数 1～50，当前年龄 18～70，都必须是整数。年数决定复利期数（1 年是 12 期），年龄只影响递延限额档位。
- 复利精度用 IEEE 754 双精度，显示时四舍五入到整数美元。终值在本页范围内（最大约 108 美元起点、50 年、20% 年化）远未触及 253 ≈ 9.007×1015 的整数精度边界，累计误差可以忽略。
- 本页401k计算器不做上限截断。如果你的缴存比例乘年薪超过了 402(g) 限额（默认年薪下是 30.63%），按 2026 年美国规则超额部分必须在次年 4 月 15 日前取出，否则同一笔钱会被征两次税；本页只按你填的比例计算，请自行把比例控制在上限内。
- 收益按月末缴存的普通年金处理，不做年内收益波动，也不扣计划管理费与税费。真实 401(k) 的费率通常在 0.03%～1% 之间，按上表，1 个百分点在 25 年里值 12 万多美元。
常见问题
「匹配 50%」是指公司补我工资的 50% 吗？
不是。它补的是你缴存额的 50%，而且只对工资里不超过匹配上限的那一段生效。年薪 80000、缴存 6%、匹配 50% of 前 6%，公司一年给 2400 美元，也就是工资的 3%；不是 40000 美元。
缴存比例是不是越高越好？
拿到匹配以前，每多缴 1% 都带着公司的跟投，回报最划算；跨过匹配上限之后，多缴只是自己给自己存，公司那笔不再增加。所以「填到上限」是性价比的拐点，再往上就要看个人现金流与税前抵扣的需要。
离职时公司的匹配能全带走吗？
看归属表。你自己缴的部分任何时刻都 100% 归你；公司的匹配按计划规定的 3 年悬崖或 6 年阶梯（或更快的公司自定表）逐步归属。示例里干满 2 年走人，阶梯表只带走 960 美元，悬崖表一分没有；干满 4 年则分别是 5760 与 9600 美元。
预期年化回报填 7% 合理吗？
7% 是一个常被引用的长期股票市场名义回报假设，扣除约 3% 通胀后实际约 3.88%。它不构成任何承诺——同一个 25 年，按 7% 算 715060 美元，按 3.88% 的实际口径重算只有 408780 美元（按今天的购买力）。请把它当成一个可调参数，而不是预测。
缴存上限对结果有影响吗？
有，而且逐年累加。2026 年 402(g) 限额是 24500 美元，员工加雇主的年度入账总额另有 72000 美元的 415(c) 限额。默认的每年 7200 美元离限额很远，但如果你把缴存率拉到 40%，年薪 80000 下就是 32000 美元，已经超了 402(g)，本页不会替你截断。
60 岁以后补缴额度真的更高吗？
是。SECURE 2.0 给 60、61、62、63 岁这一档设了「超级补缴」：2026 年是 11250 美元，比常规的 8000 美元多 3250 美元，个人合计可到 35750 美元。本页的「当前年龄」一栏就是按这三档判断限额的，并把你的用量百分比写在结果行里。
公司匹配进的是税前还是税后账户？
默认进税前（传统）账户，退休取款时按普通所得计税；SECURE 2.0 之后，计划可以选择让匹配以 Roth（税后）形式入账，入职当年就要为这笔钱缴所得税，之后合格取款免税。本页只算金额，不区分这两种税制。
算出来的钱要缴税吗？
本页的终值是税前账户的名义余额。传统 401(k) 取款按当时的普通所得税率计税；Roth 部分合格取款免税。另外退休后还有最低提取要求（RMD）等规则。要估算税后到手，请把终值再乘一个你预期的有效税率。
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需要按中国社保与公积金口径计算、或者只算某笔贷款的月供，本页不承担。