使用方法
- 填「授信金额」，单位是元，默认 1,000,000。这是银行核定的授信额度，不是扣完费真正到账的金额。
- 填「年利率」，默认 6.5%。企业流动资金贷款多按 LPR 加点报价，把合同上的年化利率原样填进来即可，不用自己换算。
- 填「授信期限」，单位是月，默认 36 个月。12 个月以内属于短期流贷，超过 12 个月通常按中长期授信审批。
- 填「一次性服务费率」，默认 1.5%。放款时一次性扣收的手续费、承诺费、账户管理费都算在这里，默认示例中它就是 15,000 元。
- 选「还款方式」，等额本息、等额本金、先息后本三选一，默认等额本息。
- 点「计算」，或在任一输入框里按 Enter。八格结果一次刷新，同时给出名义年利率与实际年化 IRR 的差距。
这个企业贷款计算器能解决什么问题
一是把「费率」还原成真实的年化成本。客户经理报的是「年利率 6.5%，另收 1.5% 服务费」，这两个数不能直接相加。用默认参数算：名义年利率 6.5%，但把 15,000 元服务费摊进 36 期现金流后，实际年化 IRR 是 7.52%，高出一个多百分点。这个企业贷款计算器把名义与实际并排显示，就是不让费率藏起来。
二是在三种还法之间做现金流的取舍。同样一百万元、6.5%、36 期：等额本息每期都是 30,649.00 元；等额本金首期 33,194.44 元、末期 27,928.24 元，总利息 100,208.33 元，比等额本息少 3,155.77 元；先息后本前 35 期每期只要 5,416.67 元，末期却要一次性还 1,005,416.67 元，总利息 195,000.00 元。选哪种，取决于企业未来现金流是平稳、递减还是集中在期末。
三是给财务做利息预算。总利息、总还款两个数可以直接进利润表测算；把期限从 12 期拉到 144 期，等额本息总利息从 35,557.00 元涨到 442,766.37 元，拉长期限确实能压低月供，但利息总额的膨胀速度要提前看到。
四是核对银行的还款计划表。银行给的摊还表逐期列了本金与利息，本页算出的首期、末期、总利息三项正好用来对表；对不上时先看是不是「按日计息」或「按季度付息」这类特殊口径。
本页不做这些事：不做个人消费贷的税后到手测算（那是个税口径，请用「个人贷款计算器」）；不处理公积金与商业组合贷的分别计息（请用「房贷计算器」）；不做车贷的购置税与折旧（请用「车贷计算器」）。
原理：三种还款方式的公式与 IRR 口径
月利率是年利率除以 12，不是除以 365。这一步决定全部结果的量级。银行按月计息，年利率是「报价年化」，所以月利率 i = 年利率 ÷ 12 ÷ 100。默认 6.5% 对应 i = 0.0054166667，总期数 n = 36。若某产品按实际天数计息（按 360 或 365 天摊），同样的年利率算出的总利息会与这里差几十到几百元，属于口径差异，不是算错。
等额本息用年金现值公式。月供 M = P × i × (1 + i)^n ÷ ((1 + i)^n − 1)，其中 P 是授信本金。它让每期还款固定，前期还款里利息占比高、本金占比低。总利息 = M × n − P。默认参数下 M = 30,649.00 元，总利息 103,364.10 元。
等额本金用等差递减。每期归还固定本金 P ÷ n，当期利息按剩余本金算，所以第 k 期还款 = P ÷ n + (P − (k−1) × P ÷ n) × i。因为余额线性下降，总利息有闭式解：i × P × (n + 1) ÷ 2。默认参数代入得 100,208.33 元，与逐期累加的结果一致——这也是核对本页有没有算错的一个抓手。
先息后本是期末一次性还本。前 n − 1 期每期只付利息 P × i，末期付 P + P × i。总利息 = P × i × n，默认参数下是 195,000.00 元，约为等额本息的 1.89 倍。它的月供压力最小，但本金占用的时间最长，一旦期末还款来源没落实就很被动。
实际年化 IRR 是二分法解出来的，不是加出来的。把钱流写成：t₀ 收到 P − 手续费（默认 985,000 元），之后每期按还款方式付出现金流，求使净现值等于零的月利率 r，再乘 12 就是名义年化 IRR，(1 + r)^12 − 1 是有效年利率。做法是在 (0, 1) 区间二分 200 次，NPV 关于 r 单调递减，收敛足够。把服务费率填 0 时 IRR 会精确回到名义年利率 6.5%，这也是本页自检的一条基准。
为什么企业授信特别要看 IRR。个人贷款报价通常把费用算进利率里，企业授信则常拆成「利率 + 一次性费用 + 承诺费」三块。费用在放款时一次性扣收，占用的资金时间短，但对 IRR 的抬升很敏感：同样 1.5% 的服务费，摊到 12 期时 IRR 高达 9.34%，摊到 144 期只剩 6.79%。期限越短，一次性费率对实际成本的放大越猛。LPR 只决定基准部分，加点与费用才是报价差异的来源，比较两家银行时应统一到 IRR 口径。
完整示例（数值仅作演示）
页面打开时的默认参数是：授信金额 1,000,000 元、年利率 6.5%、期限 36 个月、一次性服务费率 1.5%、还款方式选等额本息。复算结果如下：
- 月供（首期 = 末期）30,649.00 元，总还款 1,103,364.10 元，总利息 103,364.10 元；
- 一次性服务费 = 1,000,000 × 1.5% = 15,000.00 元，实收本金 = 985,000.00 元；
- 把服务费摊进现金流，二分法解出月利率 0.626727%，名义年化 IRR = 7.52%，有效年利率 (1 + 0.00626727)^12 − 1 = 7.79%；
- 比名义年利率高出 7.52% − 6.5% = 1.02 个百分点，这 1.02 个百分点就是服务费的真实代价；
- 换等额本金：首期 33,194.44 元、末期 27,928.24 元，总利息 100,208.33 元，比等额本息省 3,155.77 元，但首期多付 2,545.44 元；
- 换先息后本：前 35 期每期 5,416.67 元，末期 1,005,416.67 元，总利息 195,000.00 元，实际年化 IRR 反而是三者中最低的 7.06%；
- 把服务费率改成 0，等额本息的 IRR 会精确回到 6.50%，说明 IRR 的高低确实来自费用而不是算法偏差。
再看长度边界：授信金额填满上限 1 亿元、年利率拉到 36%、期限 360 期，等额本息月供约 3,000,071.73 元、总还款约 1,080,025,824.58 元，仍远低于 JavaScript 的安全整数上限 9007199254740991，所以本页全程用普通双精度数即可，不需要大整数库。
输入范围与期限对照表
下表把「授信 1,000,000 元、年利率 6.5%、一次性服务费率 1.5%」固定住，只改期限，看四种指标怎么走。左边到期 12 期，右边到 144 期；每一行的「实际年化 IRR」都按该期限重新做了一次二分。
| 期限（月） | 等额本息月供 | 等额本息总利息 | 等额本金首期 | 等额本金总利息 | 实际年化 IRR |
|---|---|---|---|---|---|
| 12 | 86,296.42 | 35,557.00 | 88,750.00 | 35,208.33 | 9.34% |
| 24 | 44,546.25 | 69,110.03 | 47,083.33 | 67,708.33 | 7.99% |
| 36 | 30,649.00 | 103,364.10 | 33,194.44 | 100,208.33 | 7.52% |
| 48 | 23,714.95 | 138,317.74 | 26,250.00 | 132,708.33 | 7.28% |
| 60 | 19,566.15 | 173,968.89 | 22,083.33 | 165,208.33 | 7.13% |
| 72 | 16,809.93 | 210,314.93 | 19,305.56 | 197,708.33 | 7.04% |
| 84 | 14,849.44 | 247,352.66 | 17,321.43 | 230,208.33 | 6.96% |
| 96 | 13,386.23 | 285,078.33 | 15,833.33 | 262,708.33 | 6.91% |
| 108 | 12,254.52 | 323,487.63 | 14,675.93 | 295,208.33 | 6.87% |
| 120 | 11,354.80 | 362,575.73 | 13,750.00 | 327,708.33 | 6.84% |
| 132 | 10,623.77 | 402,337.26 | 12,992.42 | 360,208.33 | 6.81% |
| 144 | 10,019.21 | 442,766.37 | 12,361.11 | 392,708.33 | 6.79% |
两条规律一眼可见：期限拉长，月供和 IRR 一起下降。IRR 从 12 期的 9.34% 一路降到 144 期的 6.79%，趋近名义年利率 6.5%——因为同一笔一次性服务费被摊到更多期，时间价值稀释掉了。同时等额本金与等额本息的总利息差在缩小：12 期只差 348.67 元，144 期差 50,058.04 元。
| 还款方式 | 首期 | 末期 | 总利息 | 实际年化 IRR | 适用情形 |
|---|---|---|---|---|---|
| 等额本息 | 30,649.00 | 30,649.00 | 103,364.10 | 7.52% | 现金流稳定，月供可预期 |
| 等额本金 | 33,194.44 | 27,928.24 | 100,208.33 | 7.55% | 前期有结余，想少付利息 |
| 先息后本 | 5,416.67 | 1,005,416.67 | 195,000.00 | 7.06% | 期末有大额回款或再融资安排 |
输入范围、边界与精度说明
- 授信金额 10,000～100,000,000 元。低于 1 万元按个人小额贷款口径更合适；超过 1 亿元建议在结果基础上自行放大口径，本页不做企业级大额的特殊计息规则。
- 年利率 0.01%～36%。上限取 36%，是因为民间借贷的司法保护上限以一年期 LPR 的 4 倍为界（LPR 报价由全国银行间同业拆借中心在每月 20 日发布），超过 36% 的报价已属非常规区间。填 0 会被拒绝，因为零利率的贷款算不出有意义的 IRR。
- 期限 1～360 个月的整数。必须填整数月，填 36.5 会被拦下；360 个月即 30 年，是商业贷款常见的最长年限。
- 一次性服务费率 0%～10%。填 0 表示没有前置费用，此时 IRR 与名义年利率相等。费用率超过 10% 的报价更可能属于「砍头息」，本页不为此类方案背书。
- 结果保留两位小数，四舍五入到分。示例中月供精确值是 30649.0028765100，四舍五入成 30,649.00 后乘 36 期得到 1,103,364.00 元，与未取整的 1,103,364.10 元差 0.10 元，这个「分位误差」是取整的必然结果，不是算错。
- IRR 用二分法在 (0, 1) 内求月利率。之所以不用牛顿迭代，是因为等额本金与先息后本的现金流分段不同，二分法对单调的 NPV 一定收敛，不需要选初值。NPV 关于 r 严格递减，这是收敛的前提。
- 按实际天数计息的产品会对不上。若合同写「按 365 天计息、按月结息」，每日利息 = 余额 × 年利率 ÷ 365，一个月按实际天数累计，与固定「年利率 ÷ 12」会有几元到几百元的差。本页统一按整月口径，遇到这类产品请以银行还款计划表为准。
- 不包含逾期、罚息与提前还款违约金。这三项都在标准还款计划之外，逾期后利率常在原基础上上浮 30%～50%，无法用一条公式覆盖，本页一律不计。
常见问题
名义年利率 6.5%，为什么实际年化涨到了 7.52%？
因为多付了一笔 15,000 元的一次性服务费。等额本息的名义成本是 6.5%，但你实际拿到手的只有 985,000 元，却要按 1,000,000 元还本付息。把这个差额写进现金流、用二分法解出使净现值为零的月利率，年化后就是 7.52%。差额 1.02 个百分点就是这笔费用的真实年化代价，授信期限越短这个放大越明显。
等额本金比等额本息省多少利息？
默认参数下省 3,155.77 元（100,208.33 对 103,364.10）。原因很简单：等额本金前期还的本金多，剩余本金下降快，计息的基数一直更小。但代价是前期月供更高——首期 33,194.44 元，比等额本息的 30,649.00 元多出 2,545.44 元。是否划算要看企业前期的现金是否宽裕。
先息后本的总利息为什么比等额本息高这么多？
因为本金一直全额占用到最后。前 35 期你只付利息、不还本金，利息基数始终是 1,000,000 元；等额本息则一边还一边降基数。所以先息后本总利息 195,000.00 元，是等额本息 103,364.10 元的约 1.89 倍。但它的实际年化 IRR（7.06%）反而最低，原因是那笔 1.5% 的服务费被摊到了更长的本金占用期上。
实际年化 IRR 和有效年利率有什么区别？
IRR 这里指「月利率 × 12」的口径，即 APR 式的名义年化；有效年利率是「(1 + 月利率)^12 − 1」，把月复利考虑进去。默认示例里前者 7.52%、后者 7.79%。报给客户或写进融资分析时用哪个都行，但两家银行比较时必须用同一个口径，否则会误判。
LPR 变了，本页会自动跟着调吗？
不会。LPR 是全国银行间同业拆借中心每月 20 日发布的报价利率，属于外部数据，本页不做联网取数。正确用法是把合同约定的年利率（可能是「LPR + 加点」或「固定利率」）直接填进年利率框。想比较不同 LPR 假设下的月供，改一次年利率重算一次即可，本页不保存任何输入。
期限从 36 期拉到 144 期，是不是一定更划算？
不一定。月供确实从 30,649.00 元降到 10,019.21 元，降幅很大；但总利息从 103,364.10 元涨到 442,766.37 元，多付了约 33.9 万元。拉长期限解决的是「每期还不还得起」，代价是「总共还多少」。资金的边际收益率高于贷款利率时，拉长期限把现金留给自己更划算；反之早点还完更省。
结果能直接用于签约决策吗？
本页适合做方案比价与利息预算，不适合当作最终依据。真要做到与银行还款计划表逐期一致，还需要知道计息基础（整月还是实际天数）、结息方式、是否有宽限期、提前还款怎么算。这些都以正式合同条款为准，本页的数值仅作演示与量级判断。
输入的数据会被上传吗？
不会。这个企业贷款计算器的全部运算——年金公式、逐期摊还、二分法求 IRR——都由页面里的 JavaScript 完成，没有任何网络请求，也不写入浏览器存储，刷新后恢复到默认示例。可以打开开发者工具的 Network 面板，边改数字边观察有没有请求发出。